納稅信用“貸”出“小微”大未來
發(fā)布時間: 2015-12-08 15:17
今年以來，以納稅信用換信貸額度的“銀稅互動”守信激勵措施開始在全國稅務(wù)系統(tǒng)推廣，目前已基本覆蓋全國所有省份。到今年8月底，全國商業(yè)銀行通過“稅易貸”、“稅信貸”等產(chǎn)品，共對5.23萬戶守信小微企業(yè)發(fā)放貸款767億元，受惠企業(yè)涉及就業(yè)55.16萬人。
統(tǒng)籌規(guī)劃 確保合作到位
“稅易貸”“稅信貸”“稅e融”“稅添富”“稅源通”……多種信用貸產(chǎn)品一個個不同名稱的背后，是各級稅務(wù)機(jī)關(guān)積極落實(shí)、因地制宜實(shí)現(xiàn)納稅服務(wù)與金融服務(wù)互利對接，支持守信企業(yè)特別是小微守信企業(yè)健康發(fā)展的真情。
湖北省國稅局、湖北省地稅局、人民銀行武漢分行，在武漢試點(diǎn)探索的基礎(chǔ)上，從今年6月起，在湖北省統(tǒng)一推行“納稅信用貸”等金融服務(wù)。三方實(shí)行工作聯(lián)系制度，每季度一次碰頭會，每半年一次聯(lián)席會，集中研究工作方案、執(zhí)行情況和應(yīng)對措施，確保了“銀稅互動”守信激勵措施落實(shí)不跑偏、不走樣。全省共為128戶A級、B級納稅人發(fā)放信用貸款7.1億元。
山東省稅務(wù)機(jī)關(guān)實(shí)現(xiàn)從“銀稅互動”到財稅銀聯(lián)動。山東省建立了由省政府金融辦指導(dǎo)，省國稅局、地稅局牽頭，相關(guān)金融機(jī)構(gòu)參與，省財政廳提供資金保障的助推小微企業(yè)工作新模式。財政、稅務(wù)和金融機(jī)構(gòu)三方“共享資源、合作聯(lián)動、誠信發(fā)展”，搭建納稅信用增值利用、征信體系共建、小微企業(yè)貸款風(fēng)險分擔(dān)和損失補(bǔ)償?shù)牧夹枣湕l。山東省各級國稅部門通過與銀行等金融部門的合作，累計(jì)已幫助3262戶小微企業(yè)和納稅信用度高的企業(yè)融資貸款246.88億元。
廈門市國稅局、地稅局聯(lián)合與銀行簽訂框架協(xié)議，搭建合作框架。各基層局在市局的框架體系內(nèi)，加強(qiáng)與轄區(qū)銀行的溝通聯(lián)系，針對區(qū)域特點(diǎn)，更靈活地開展此項(xiàng)工作。目前廈門市國地稅下轄共19個主管基層稅務(wù)局中，已有14個基層局開展了此項(xiàng)合作。稅務(wù)部門和金融部門共同建立小微企業(yè)服務(wù)檔案。通過定期走訪、分析財務(wù)報表等形式，隨時跟蹤關(guān)注小微企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營狀況，逐步建立完善幫扶小微企業(yè)發(fā)展的長效溝通機(jī)制。自2015年3月以來，廈門國地稅聯(lián)合已與8家銀行開始了“銀稅互動”，共有31家誠信企業(yè)獲得了總額2.7億元的授信額度。
青海省“銀稅互動”項(xiàng)目針對青海民族眾多、少數(shù)民族納稅人文化水平相對偏低的實(shí)際情況，對符合條件又有需求的少數(shù)民族納稅人，在辦理“稅銀通”業(yè)務(wù)時，由當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)提供一定的協(xié)助，使便民措施真正惠及廣大納稅人。
考慮到郵儲銀行屬新疆網(wǎng)點(diǎn)規(guī)模最大、網(wǎng)絡(luò)覆蓋面最廣、客戶最多的金融機(jī)構(gòu)，更有利于中小企業(yè)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，新疆稅務(wù)機(jī)關(guān)選擇中國郵政儲蓄銀行新疆分行開展合作，自協(xié)議簽訂以來，郵儲銀行共計(jì)向2016戶小微企業(yè)發(fā)放2.5億元貸款。
2015年4月，貴州省國稅局、地稅局推行的“稅源貸”服務(wù)，打破了信貸范圍在一個城市或一個地區(qū)運(yùn)行的界限，從全省層面考慮，服務(wù)范圍覆蓋全省納稅信用評價B級以上的納稅人，基本涵蓋了生產(chǎn)經(jīng)營情況及稅法遵從良好的企業(yè)納稅人。銀行專門開通“稅源貸”服務(wù)“綠色通道”，減少了相關(guān)資料的報送，貸款審批時間縮短為3個~5個工作日。
拓展延伸 緊貼納稅人需求
各地稅務(wù)機(jī)關(guān)緊貼納稅人需求，不斷完善稅收、信貸服務(wù)方式，積極拓展和延伸合作項(xiàng)目，進(jìn)一步夯實(shí)“銀稅互動”基礎(chǔ)。
5月初，江蘇省國稅局與江蘇銀行合作搭建了小微企業(yè)“銀稅互動”服務(wù)平臺，并推出首款稅銀服務(wù)產(chǎn)品——“稅e融”。“稅e融”產(chǎn)品的操作全部是在線上進(jìn)行。與此同時，經(jīng)納稅人同意并授權(quán)的相關(guān)涉稅數(shù)據(jù)會由國稅機(jī)關(guān)通過“銀稅互動”服務(wù)平臺傳遞給銀行，銀行會將這些涉稅數(shù)據(jù)連同自身積累的金融數(shù)據(jù)進(jìn)行多維度的分析、審核，最終對符合系統(tǒng)設(shè)定條件的納稅人提供免擔(dān)保、免抵押、免服務(wù)費(fèi)且可隨貸隨還的授信服務(wù)。截至目前，江蘇銀行的“稅e融”授信客戶已突破3000戶，授信金額達(dá)到16億元。
山東省國稅局已與新華社山東分社達(dá)成初步合作意向，通過搭建山東新華中小企業(yè)金融信息服務(wù)平臺的方式，整合銀行、證券、保險、信托、風(fēng)險投資、融資租賃、民間資本等多方面資源，為平臺內(nèi)的企業(yè)進(jìn)行多渠道、全方位的投融資提供服務(wù)。
甘肅省國稅局與各金融機(jī)構(gòu)強(qiáng)化協(xié)作配合，滿足不同類型、不同規(guī)模、不同發(fā)展階段小微企業(yè)的融資需求，創(chuàng)新推出中國銀行“中銀稅貸通”、興業(yè)銀行“稅融通·e秒貸”、招商銀行“誠信納稅貸”和“出口退稅賬戶托管貸款”等信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)品。各金融機(jī)構(gòu)根據(jù)融資客戶資金管理需求，為稅務(wù)部門推送的納稅信用狀況良好的小微企業(yè)做好財務(wù)顧問、金融知識講解，并提供結(jié)算、銀行承兌匯票、貼現(xiàn)、保函、年金、財務(wù)顧問、理財、銀行卡、電子銀行等綜合性金融服務(wù)。
遼寧省地稅局和銀行合作，銀行在為納稅人提供授信業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，還為納稅人提供企業(yè)現(xiàn)金管理、企業(yè)實(shí)時扣稅業(yè)務(wù)、企業(yè)銀行端查詢繳稅業(yè)務(wù)、自助辦稅、企業(yè)銀行結(jié)算賬戶管理、代發(fā)工資等一系列手續(xù)便利、資金增值、條件優(yōu)惠的綠色金融產(chǎn)品和便捷辦稅服務(wù)。
寧波市國稅局延伸納稅服務(wù)窗口，創(chuàng)新“銀稅互動”新模式，在部分銀行網(wǎng)點(diǎn)設(shè)立便民辦稅自助區(qū)，開展發(fā)票認(rèn)證、涉稅查詢、自助辦稅等業(yè)務(wù)，為納稅人開辟免費(fèi)的多網(wǎng)點(diǎn)、多途徑的辦稅新渠道，方便納稅人就近辦稅。銀行部門通過“稅銀通”金融服務(wù)平臺，根據(jù)稅務(wù)部門提供的納稅人信用記錄，對信用記錄良好的企業(yè)提供快捷的結(jié)算通道，同時推出各項(xiàng)費(fèi)用減免措施。
青海省國稅局加大納稅信用評價結(jié)果的應(yīng)用。通過加強(qiáng)與銀行、工商、證券、住房建設(shè)、海關(guān)、質(zhì)監(jiān)、公安等部門的信用信息共享，開展涉稅信息的比對、交換和應(yīng)用，在評比評優(yōu)、項(xiàng)目審批、資質(zhì)認(rèn)定等方面優(yōu)先考慮誠實(shí)守信的納稅人，為全省小微企業(yè)創(chuàng)造各部門聯(lián)動服務(wù)的良好社會信用環(huán)境。
良性循環(huán) 實(shí)現(xiàn)三方共贏
“銀稅互動”實(shí)現(xiàn)了稅務(wù)、銀行、企業(yè)三方共贏：中小微企業(yè)解決了融資難問題，擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模增加收入，培育和增加了稅源。銀行規(guī)避降低風(fēng)險，拓展業(yè)務(wù)發(fā)展渠道，增加了貸款總額度，提高了資金利用率。同時，這項(xiàng)措施還促進(jìn)廣大中小微企業(yè)更加注重依法納稅。
隨著各地“銀稅互動”的逐步推進(jìn)，納稅信用換來的“真金白銀”，成為企業(yè)實(shí)實(shí)在在的信用資源。“從向?qū)幭你y行科技支行提交貸款申請材料到貸款得到審批總共用了5天的時間”，寧夏電通物聯(lián)網(wǎng)科技有限公司有關(guān)負(fù)責(zé)人說。“沒想到像我們這樣的中小微企業(yè)，沒有抵押擔(dān)保就能憑借納稅信用貸款；沒想到貸款手續(xù)這么簡單，只需要提供近3年的完稅證明；沒想到從申請貸款到拿到貸款只用了不到一個月的時間”。寧夏信友監(jiān)理咨詢管理股份有限公司負(fù)責(zé)人用“三個沒想到”表達(dá)了自己對“銀稅互動”的感謝之情。
廣東省地稅部門通過“稅融通”獲取銀行機(jī)構(gòu)的信息可以及時掌握稅源動態(tài)情況，為納稅評估、稅收征管、稅務(wù)稽查提供信息渠道，節(jié)約了征管成本，提高了征管效率，稅收監(jiān)管力度得到有效加強(qiáng)。稅務(wù)部門通過將納稅信用與信貸信用的有效對接，為銀行評估中小企業(yè)信用風(fēng)險提供了有力的數(shù)據(jù)支撐，同時，放心發(fā)放貸款給誠信企業(yè)也增加了銀行的經(jīng)濟(jì)效益。
青海省則以“銀稅互動”助力誠信與發(fā)展的良性循環(huán)。稅務(wù)部門與銀行建立信息交換制度，稅務(wù)部門定期向銀行提供企業(yè)納稅信用級別評價的結(jié)果，銀行定期向稅務(wù)部門通報貸款企業(yè)及貸款者信用情況。銀行采取以企業(yè)的納稅信用評價結(jié)果和銀行信用積累相結(jié)合的授信評價新模式，優(yōu)先保障納稅信用A級、B級企業(yè)的貸款投放，企業(yè)在獲得優(yōu)質(zhì)信用貸款的同時，更加重視和積累自身良好的納稅信用記錄，形成誠信與發(fā)展的良性循環(huán)。
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